Essa funcionalidade tem como objetivo realizar o controle dos saldos dos valores retidos na fonte de períodos anteriores e do período atual. Os lançamentos irão para os registros 1300 (PIS) e 1700 (COFINS) no arquivo do Sped Contribuições. Para lançar novos valores acesse a funcionalidade "Controle dos valores retidos na fonte" e clique no botão NOVO.
Tipo de contribuição: Informe o tipo de contribuição, dentre PIS ou COFINS.
Natureza: Selecione o indicador de natureza da retenção na fonte, dentre:
Retenção Rendimentos sujeitos ao Regime Não Cumulativo (PJ Tributada pelo Lucro Real) e ao Regime Cumulativo (PJ Tributada pelo Lucro Presumido/Arbitrado):
01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais
02 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal
03 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado
04 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa
05 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos
99 - Outras Retenções.
Retenção Rendimentos sujeitos ao Regime Cumulativo, auferido por Pessoa Jurídica Tributada pelo Lucro Real:
51 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais
52 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal
53 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado
54 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa
55 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos
59 - Outras Retenções.
Período da escrituração: Informe o período de escrituração.
Período do recebimento e da retenção: Informe o período de recebimento e da retenção.
Valor total da retenção: Informe o valor da retenção sofrida, referente a natureza informada no campo "Natureza".
Valor total da retenção deduzida da contribuição devida: Informe o valor da retenção deduzida da contribuição devida no período de escrituração.
Valor da retenção utilizada mediante pedido de ressarcimento: Informe o valor da retenção utilizada mediante pedido de restituição/ressarcimento.
Valor da retenção utilizada mediante declaração de compensação: Informe o valor da retenção utilizada mediante declaração de compensação.
Saldo de retenção a utilizar em períodos de apuração futuros: Informe o saldo de retenção a ser utilizado em apurações futuras.