Essa funcionalidade tem como objetivo lançar os valores das demais operações, aquisições, despesas, custos e encargos com direito à apuração de créditos das contribuições sociais, que devam constar na escrituração do período, como: receitas financeiras, receitas de aluguéis, despesas de aluguéis, despesa de armazenagem de mercadorias, etc.
Os lançamentos desses valores irão para os registros F100, F120 e F130, conforme a configuração e utilização do sistema.
Para lançar novos valores, acesse a funcionalidade "Demais Documentos e Operações Geradoras de Contribuição e Créditos (Reg.: F100, F120, F130)" e clique no botão NOVO.
Preencha os campos abaixo.
Indicador de Operação: Selecione o indicador de operação.
Os "encargos" irão para o SPED PIS/COFINS no registro F120 e os "valores" irão para o registro F130.
0 - para as operações de aquisição, custos, despesas ou encargos (CST 50 a 66);
1 - para operação de receita auferida (CST 01, 02, 03, 06);
2 - para operação de receita auferida não sujeita a pagamento do PIS/COFINS (CST 04, 06, 07, 08, 09, 49 a 99).
Código do Negociante: Digite o código do negociante ou clique na lupa para escolher.
Data da Operação: Digite a data da operação.
Valor da Operação: Digite o valor da operação.
Conta Contábil: Caso faça o controle contábil pelo sistema, selecione a conta contábil a ser movimentada nessa operação.
Código Base de Cálculo dos Créditos: Informe o código da base de cálculo dos créditos. Essa informação irá para o SPED PIS/COFINS no registro F100, campo 15.
Indicador da Origem do Crédito: Informe o indicador da origem de crédito, sendo "0" operação interna e "1" operação de importação.
Identificação do BEM: Informe o código correspondente à identificação do bem ou grupo de bens do ativo imobilizado, cuja depreciação ou amortização permita o direito ao crédito.
Utilização do BEM: Informe o indicador referente à utilização do bem gerador de crédito.
PIS
Situação Tributária (CST): Informe o código da situação tributária do PIS (CST).
Base de Cálculo: Informe a base de cálculo do PIS.
Alíquota PIS: Nesse campo, a alíquota do PIS vem do que está definido na parametrização.
Valor PIS: O valor de PIS será calculado automaticamente com os valores da base de cálculo x alíquota.
COFINS
Situação Tributária (CST): Informe o código da situação tributária do COFINS (CST).
Base de Cálculo: Informe a base de cálculo do COFINS.
Alíquota COFINS: Nesse campo, a alíquota do COFINS vem do que está definido na parametrização.
Valor COFINS: O valor de COFINS será calculado automaticamente com os valores da base de cálculo x alíquota.
Descrição da Operação: Campo para informar a descrição complementar da operação ou do item.