Para realizar a Integração de Notas Fiscais de Entrada, selecione a seguinte origem:
Empresa realiza compra de matéria prima com aproveitamento do crédito de todos os impostos conforme Nota Fiscal:
V.Contábil = 15.000,00
ICMS = 2.700,00 (18%)
IPI = 1.500,00 (10%)
PIS = 547,50 (3,65%)
COFINS = 1.140,00 (7,60%)
O lançamento realizado pelo sistema, irá ser da seguinte forma:
C - Fornecedores (Passivo Circulante) 15.000,00
D - Estoques de Mercadorias (Ativo Circulante) 9.112.50
D - ICMS a Recuperar (Ativo Circulante) 2.700,00
D - IPI a Recuperar (Ativo Circulante) 1.500,00
D - PIS a Recuperar (Ativo Circulante) 547,50
D - COFINS a Recuperar (Ativo Circulante) 1.140,00
Já as contas que serão utilizadas na operação, virão de dois lugares do sistema:
Cadastro do Negociante (Fornecedor)
Caso a empresa utilize contas individualizadas por fornecedor, deve-se informar contas diferentes para cada fornecedor, do contrário informe a mesma conta para todos os fornecedores.
Cadastro do COC
Preencha apenas contas que participam da operação, como exemplo, uma compra de matéria prima não possui ISS, portanto não é necessário preencher este campo.
A forma de tributação da empresa, ou a natureza do COC, interfere no tipo de configuração a ser realizada.
Exemplos:
- Uma empresa do lucro presumido não recupera créditos de PIS/COFINS, portanto não deve ter estas contas informadas, uma vez que nenhum valor deve ser registrado.
Nas entradas de uso e consumo, como nenhum imposto é creditado, nenhuma conta de referente à impostos deverá ser preenchida.